Открытое акционерное общество "Махачкалатеплосервис" ИНН:0561057820 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86075757 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10188189125100559
11504 Основные средства на конец предыдущего года891258911997170
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года215621560
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года173600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10361791281103322
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9128191275107094
12103 Запасы на конец отчетного года126092585914246
12104 Запасы на конец предыдущего года2585971479723
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1304700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года181808295492113602
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года29549220036574117
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года821041504788
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4150424923
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года215674325501132636
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года32550120793684763
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года319291416781235958
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года416781299211191857
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года73489073489
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года73489073489
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2570200-12213
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-554090-1678
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1835311808061276
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года180805355771811
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года502787398701151820
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года398701245654120046
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года360575
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года502823398701174682
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года398701245654120046
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года319291416781235958
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года416781299211191857
21103 Выручка за отчетный год160632164826128574
21104 Выручка за предыдущий год164826165337128918
21203 Себестоимость продаж за отчетный год209443151436135147
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год151436148037153623
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4881113390-6573
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1339017300-24705
22203 Управленческие расходы за отчетный год2452400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-7333513390-6573
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1339017300-24705
23403 Прочие доходы за отчетный год13071168658
23404 Прочие доходы за предыдущий год11680813
23503 Прочие расходы за отчетный год129583500214596
23504 Прочие расходы за предыдущий год50021300509023
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-201611-35463-10511
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-35463-12750-32915
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-201611-35463-10535
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-35463-12750-32915
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2016110-10535
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-354630-32912
32003 Величина капитала на 3173489073489
32007 Величина капитала на 31-554090-1678
32008 Величина капитала на 3118080071811
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))201611010535
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)201611010535
33003 Величина капитала на 3173489073489
33007 Величина капитала на 31-2570200-12213
33008 Величина капитала на 31-183531061276
36003 Чистые активы на 31-133531061276
36004 Чистые активы на 3118080071811
41103 Поступления – всего за отчетный год146066060988
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год145018057114
41193 Прочие поступления за отчетный год104803874
41203 Платежи – всего за отчетный год142018076232
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год88931028384
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год41774025176
41293 Прочие платежи за отчетный год11313022672
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год40480-15244
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период404803865

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Махачкалатеплосервис

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Махачкалатеплосервис

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Махачкалатеплосервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-201611)/Стоимость активов (319291) = -63.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Махачкалатеплосервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-73335)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (209443+0+24524) = -31.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Махачкалатеплосервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-73335)/Выручка (160632) = -45.65 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Махачкалатеплосервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-201611)/Выручка (160632) = -125.51 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Махачкалатеплосервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Махачкалатеплосервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Махачкалатеплосервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Махачкалатеплосервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.57

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Махачкалатеплосервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.899

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.631

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.631

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.365

Индекс Альтмана Z = -12.578

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Махачкалатеплосервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.38), коэффициент текущей ликвидности (0.43), коэффициент наличия собственных средств (-0.57), рентабельность продукции (-45.65%), рентабельность компании (-125.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Махачкалатеплосервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить