ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ЭСТЕТИЧЕСКОЙ И РЕКОНСТРУКТИВНОЙ МЕДИЦИНЫ" АЛ-ИСА" ИНН:0561059715 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86071831 ОКВЭД:85.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года648370172367
11504 Основные средства на конец предыдущего года701723670
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года648370172367
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года701723670
12103 Запасы на конец отчетного года36800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года771662465
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16624410
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года302411853
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года118530
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года34692842518
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года28424940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года995273014885
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года730148610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года974465654407
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года656544070
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года208737478
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7374530
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года208737478
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7374530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года995273014885
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года730148610
21103 Выручка за отчетный год1049769736084
21104 Выручка за предыдущий год697360840
21203 Себестоимость продаж за отчетный год687446112951
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год461129510
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год362323623133
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год236231330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год362323623133
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год236231330
23503 Прочие расходы за отчетный год1343013
23504 Прочие расходы за предыдущий год30130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год348923323120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год233231200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год315211213
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2112130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год317421212907
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год212129070

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ЭСТЕТИЧЕСКОЙ И РЕКОНСТРУКТИВНОЙ МЕДИЦИНЫ АЛ-ИСА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ЭСТЕТИЧЕСКОЙ И РЕКОНСТРУКТИВНОЙ МЕДИЦИНЫ АЛ-ИСА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ЭСТЕТИЧЕСКОЙ И РЕКОНСТРУКТИВНОЙ МЕДИЦИНЫ АЛ-ИСА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3174)/Стоимость активов (9952) = 31.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ЭСТЕТИЧЕСКОЙ И РЕКОНСТРУКТИВНОЙ МЕДИЦИНЫ АЛ-ИСА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3623)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6874+0+0) = 52.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ЭСТЕТИЧЕСКОЙ И РЕКОНСТРУКТИВНОЙ МЕДИЦИНЫ АЛ-ИСА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3623)/Выручка (10497) = 34.51 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ЭСТЕТИЧЕСКОЙ И РЕКОНСТРУКТИВНОЙ МЕДИЦИНЫ АЛ-ИСА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3174)/Выручка (10497) = 30.24 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ЭСТЕТИЧЕСКОЙ И РЕКОНСТРУКТИВНОЙ МЕДИЦИНЫ АЛ-ИСА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 16.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ЭСТЕТИЧЕСКОЙ И РЕКОНСТРУКТИВНОЙ МЕДИЦИНЫ АЛ-ИСА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 14.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ЭСТЕТИЧЕСКОЙ И РЕКОНСТРУКТИВНОЙ МЕДИЦИНЫ АЛ-ИСА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 14.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ЭСТЕТИЧЕСКОЙ И РЕКОНСТРУКТИВНОЙ МЕДИЦИНЫ АЛ-ИСА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ЭСТЕТИЧЕСКОЙ И РЕКОНСТРУКТИВНОЙ МЕДИЦИНЫ АЛ-ИСА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.328

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.319

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.351

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 46.846

Индекс Альтмана Z = 54.739

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ЭСТЕТИЧЕСКОЙ И РЕКОНСТРУКТИВНОЙ МЕДИЦИНЫ АЛ-ИСА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (14.54), коэффициент быстрой ликвидности (14.91), коэффициент текущей ликвидности (16.68), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (34.51%), рентабельность компании (30.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ЭСТЕТИЧЕСКОЙ И РЕКОНСТРУКТИВНОЙ МЕДИЦИНЫ АЛ-ИСА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить