ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТЕЛСТЕЛЕКОМ" ИНН:0561060365 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80433285 ОКВЭД:64.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1351414138385
11504 Основные средства на конец предыдущего года14138143420
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года135141413814385
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года14138143420
12103 Запасы на конец отчетного года1110373962311062
12104 Запасы на конец предыдущего года5813195450
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1147839042016356
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года73227648570
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9623843152471
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3843441730
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года22678216847479889
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года169792785750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24029518261194274
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года183930929170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12707612018410
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года120711924870
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1132196242793878
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года632194310
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1132196242794264
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года632194310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24029518261194274
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года183930929170
21103 Выручка за отчетный год310205829746791
21104 Выручка за предыдущий год59714467910
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22024291230
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3001200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год89962917446791
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год29702467910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год89962917446791
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год29702467910
23403 Прочие доходы за отчетный год78800
23503 Прочие расходы за отчетный год11937191
23504 Прочие расходы за предыдущий год371910
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год96652913746600
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год29665466000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год330014402807
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год144028070
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год63652769743793
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год28225437930

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕЛСТЕЛЕКОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕЛСТЕЛЕКОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕЛСТЕЛЕКОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6365)/Стоимость активов (240295) = 2.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕЛСТЕЛЕКОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8996)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22024+0+0) = 40.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕЛСТЕЛЕКОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8996)/Выручка (31020) = 29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕЛСТЕЛЕКОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6365)/Выручка (31020) = 20.52 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕЛСТЕЛЕКОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕЛСТЕЛЕКОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕЛСТЕЛЕКОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕЛСТЕЛЕКОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕЛСТЕЛЕКОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.473

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.04

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.122

Индекс Альтмана Z = 4.635

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕЛСТЕЛЕКОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.02), коэффициент текущей ликвидности (2), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (29%), рентабельность компании (20.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕЛСТЕЛЕКОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить