Общество с ограниченной ответственностью "Дагестанский центр охраны труда, промышленной безопасности и социального партнерства" ИНН:0561060598 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80436792 ОКВЭД:80.30.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года353406363
11504 Основные средства на конец предыдущего года4063630
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года353406363
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4063630
12103 Запасы на конец отчетного года26417987
12104 Запасы на конец предыдущего года179870
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12821112187325
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1121873250
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года272870975
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8709750
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13357122678387
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1226783870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13710126738750
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1267387500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12981123988514
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1239885140
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года729275236
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2752360
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года729275236
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2752360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13710126738750
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1267387500
21103 Выручка за отчетный год8606609713502
21104 Выручка за предыдущий год6097135020
21203 Себестоимость продаж за отчетный год489600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3710609713502
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6097135020
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3710609713502
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6097135020
23503 Прочие расходы за отчетный год8612621960
23504 Прочие расходы за предыдущий год126219600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3624483511927
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4835119270
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год516201673
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2016730
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3108463411254
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4634112540

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дагестанский центр охраны труда, промышленной безопасности и социального партнерства

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дагестанский центр охраны труда, промышленной безопасности и социального партнерства

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дагестанский центр охраны труда, промышленной безопасности и социального партнерства

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3108)/Стоимость активов (13710) = 22.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дагестанский центр охраны труда, промышленной безопасности и социального партнерства

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3710)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4896+0+0) = 75.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дагестанский центр охраны труда, промышленной безопасности и социального партнерства

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3710)/Выручка (8606) = 43.11 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дагестанский центр охраны труда, промышленной безопасности и социального партнерства

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3108)/Выручка (8606) = 36.11 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дагестанский центр охраны труда, промышленной безопасности и социального партнерства

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 18.32

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дагестанский центр охраны труда, промышленной безопасности и социального партнерства

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 17.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дагестанский центр охраны труда, промышленной безопасности и социального партнерства

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дагестанский центр охраны труда, промышленной безопасности и социального партнерства

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дагестанский центр охраны труда, промышленной безопасности и социального партнерства

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.921

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.227

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.264

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 17.807

Индекс Альтмана Z = 27.253

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дагестанский центр охраны труда, промышленной безопасности и социального партнерства

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.37), коэффициент быстрой ликвидности (17.96), коэффициент текущей ликвидности (18.32), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (43.11%), рентабельность компании (36.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дагестанский центр охраны труда, промышленной безопасности и социального партнерства

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить