Общество с ограниченной ответственностью "Фирменный салон Д" ИНН:0561060830 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61866251 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года222682377210
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23772100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года28810140
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года101400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года225562478250
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года24782500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года225562478250
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24782500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6312026146
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20261460
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2878452104
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4521040
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1904700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21925452104
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4521040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года225562478250
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года24782500
21103 Выручка за отчетный год239214666540615
21104 Выручка за предыдущий год46665406150
21203 Себестоимость продаж за отчетный год231454185038745
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год41850387450
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год77648151870
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год481518700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год77648151870
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год481518700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год77648151870
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год481518700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год15527991734
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год279917340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6212016136
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20161360

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фирменный салон Д

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фирменный салон Д

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фирменный салон Д

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (621)/Стоимость активов (22556) = 2.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фирменный салон Д

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (776)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23145+0+0) = 3.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фирменный салон Д

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (776)/Выручка (23921) = 3.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фирменный салон Д

Рентабельность компании

Чистая прибыль (621)/Выручка (23921) = 2.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фирменный салон Д

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирменный салон Д

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирменный салон Д

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирменный салон Д

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фирменный салон Д

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.872

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.028

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.029

Индекс Альтмана Z = 6.071

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фирменный салон Д

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.03), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (3.24%), рентабельность компании (2.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фирменный салон Д

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить