Общество с ограниченной ответственностью "Морена Каспий" ИНН:0561061263 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61876462 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года33333363
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3336311
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года961134
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1134141
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года429334197
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года334197152
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года429334197
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года334197152
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-27700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года120-267-299
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-267-299-132
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года309601496
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года601496284
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года309601496
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года601496284
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года429334197
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года334197152
21103 Выручка за отчетный год834458253
21104 Выручка за предыдущий год458253335
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3943900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год83459253
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год64-137335
22103 Коммерческие расходы за отчетный год39300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год44159253
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год64-137335
23404 Прочие доходы за предыдущий год100
23503 Прочие расходы за отчетный год5028388
23504 Прочие расходы за предыдущий год2830284
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год39132-135
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год37-16751
24603 Прочее за отчетный год400
24604 Прочее за предыдущий год500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год38732-167
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год32-16734
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год38700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Морена Каспий

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Морена Каспий

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Морена Каспий

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (387)/Стоимость активов (429) = 90.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Морена Каспий

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (441)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+393+0) = 112.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Морена Каспий

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (441)/Выручка (834) = 52.88 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Морена Каспий

Рентабельность компании

Чистая прибыль (387)/Выручка (834) = 46.4 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Морена Каспий

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.39

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.39<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Морена Каспий

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Морена Каспий

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Морена Каспий

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Морена Каспий

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.28

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.902

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.911

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.388

Индекс Альтмана Z = 11.307

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Морена Каспий

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.31), коэффициент быстрой ликвидности (1.39), коэффициент текущей ликвидности (1.39), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (52.88%), рентабельность компании (46.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Морена Каспий

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить