Общество с ограниченной ответственностью "Специализированное управление отделочных работ-2" ИНН:0562014266 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:25112013 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года202699911251258
11504 Основные средства на конец предыдущего года999112512581358
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года202699911250
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года999112512580
12103 Запасы на конец отчетного года1195136215751647
12104 Запасы на конец предыдущего года3480157563352496
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1241379926044281
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года111422578124
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года240781241450
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2309441823820
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года183002382325030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года43355417350733761
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года192993507337615585
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года158277627123692
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года776271236923934
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года30007660
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2603419164529303
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18073645293031651
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1501501500
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года15015000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года275346417950
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18523795300690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года43355417350733761
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года192993507337615585
21103 Выручка за отчетный год20645431881450868467
21104 Выручка за предыдущий год549521950868467114020
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19152425011410967018
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год542651861667018110175
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14936873990
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год68789214490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14936873990
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год68789214490
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14936873990
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год68789214490
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14936873991449
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год68789214493845

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Специализированное управление отделочных работ-2

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Специализированное управление отделочных работ-2

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Специализированное управление отделочных работ-2

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1493)/Стоимость активов (4335) = 34.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Специализированное управление отделочных работ-2

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1493)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19152+0+0) = 7.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Специализированное управление отделочных работ-2

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1493)/Выручка (20645) = 7.23 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Специализированное управление отделочных работ-2

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1493)/Выручка (20645) = 7.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Специализированное управление отделочных работ-2

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.84

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Специализированное управление отделочных работ-2

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Специализированное управление отделочных работ-2

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Специализированное управление отделочных работ-2

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Специализированное управление отделочных работ-2

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.068

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.344

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.344

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.575

Индекс Альтмана Z = 3.591

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Специализированное управление отделочных работ-2

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.4), коэффициент быстрой ликвидности (0.4), коэффициент текущей ликвидности (0.84), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (7.23%), рентабельность компании (7.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Специализированное управление отделочных работ-2

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить