Общество с ограниченной ответственностью "Дагестанские лотереи" ИНН:0562016418 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:25090636 ОКВЭД:92.71

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года448945164662
11504 Основные средства на конец предыдущего года451646626008
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года259259259
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года259259259
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года474847754921
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года477549216267
12103 Запасы на конец отчетного года337733713382
12104 Запасы на конец предыдущего года337133823382
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года499344632324
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года446314602757
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года283536412291
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3641313597
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11205819817997
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года81981799717736
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года159531297322918
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года129732291824003
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года148291119813434
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года111981343412502
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года50080009310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года112412751484
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года127514842191
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года112417759484
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1775948411501
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года159531297322918
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года129732291824003
21103 Выручка за отчетный год49715043192
21104 Выручка за предыдущий год422314319238473
21203 Себестоимость продаж за отчетный год46199035711
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год389303571131649
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год351607481
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год330174816824
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год351607481
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год330174816824
23303 Проценты к уплате за отчетный год901620
23304 Проценты к уплате за предыдущий год76616201986
23403 Прочие доходы за отчетный год15500
23503 Прочие расходы за отчетный год3004930
23504 Прочие расходы за предыдущий год189949304125
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год36320931
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год636931726
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год36320931
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год636931726

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дагестанские лотереи

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дагестанские лотереи

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дагестанские лотереи

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3632)/Стоимость активов (15953) = 22.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дагестанские лотереи

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3516)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (46199+0+0) = 7.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дагестанские лотереи

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3516)/Выручка (49715) = 7.07 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дагестанские лотереи

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3632)/Выручка (49715) = 7.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дагестанские лотереи

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дагестанские лотереи

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дагестанские лотереи

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дагестанские лотереи

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дагестанские лотереи

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.632

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.228

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.228

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.193

Индекс Альтмана Z = 20.274

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дагестанские лотереи

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.52), коэффициент быстрой ликвидности (7.19), коэффициент текущей ликвидности (10.2), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (7.07%), рентабельность компании (7.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дагестанские лотереи

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить