ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДПРОФЦЕНТР" ИНН:0562028950 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:25141948 ОКВЭД:85.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года224942210418239
11504 Основные средства на конец предыдущего года221041823920397
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года19088670
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года86725100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года244022297120749
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года229712074921042
12103 Запасы на конец отчетного года440733972057
12104 Запасы на конец предыдущего года3397201810963
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года51390
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года176661522413
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года61522413344
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года173052923560539
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года29235605394964
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года234783883565009
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года388356500916271
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года478806180685758
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года618068575837313
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-55261-301000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-30100-164150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-55251-30090-16405
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-30090-16405-26335
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года207522206721086
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года220672108619196
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года821546855179538
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года685517953842581
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года3697470
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года2259091539
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года9097921871
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10313191896102163
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9189610216363648
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года478806180685758
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года618068575837313
21103 Выручка за отчетный год127159190448283409
21104 Выручка за предыдущий год190448283409181581
21203 Себестоимость продаж за отчетный год127078189777274551
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год189777274551181848
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год816718858
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6718858-267
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год816718858
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6718858-267
23503 Прочие расходы за отчетный год7905204815
23504 Прочие расходы за предыдущий год52048151172
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-7091515275
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1515275-1087
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-7091215275
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1215275-1087
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-7091210
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12152750
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 31-30100-164150
32008 Величина капитала на 31-30090-164050
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))25161136850
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)25161136850
33003 Величина капитала на 3110100
33007 Величина капитала на 31-55261-301000
33008 Величина капитала на 31-55251-300900
36003 Чистые активы на 31-55251-300900
36004 Чистые активы на 31-30090-164050
41103 Поступления – всего за отчетный год1803342448690
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1772151984970
41193 Прочие поступления за отчетный год3119463720
41203 Платежи – всего за отчетный год1922632156340
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год969841498970
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год75795643430
41293 Прочие платежи за отчетный год1948413640
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-11929292350
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-11929292350
62503 Прочие за отчетный год15329000
62003 Поступило средств - всего за отчетный год15329000
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год12795800
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год7077100
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год5718700
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год768000
63503 Прочие за отчетный год84700
63003 Использовано средств - всего за отчетный год13648500
64003 Остаток средств на конец отчетного года1680500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДПРОФЦЕНТР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДПРОФЦЕНТР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДПРОФЦЕНТР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-709)/Стоимость активов (47880) = -1.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДПРОФЦЕНТР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (81)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (127078+0+0) = 0.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДПРОФЦЕНТР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (81)/Выручка (127159) = 0.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДПРОФЦЕНТР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-709)/Выручка (127159) = -0.56 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДПРОФЦЕНТР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДПРОФЦЕНТР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДПРОФЦЕНТР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДПРОФЦЕНТР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДПРОФЦЕНТР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.225

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.536

Индекс Альтмана Z = -8.749

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДПРОФЦЕНТР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (0.23), коэффициент наличия собственных средств (-1.15), рентабельность продукции (0.06%), рентабельность компании (-0.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДПРОФЦЕНТР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить