ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙСЕРВИС" ИНН:0562046839 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:43429050 ОКВЭД:50.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года545514451446257
11504 Основные средства на конец предыдущего года14451445257257
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5455144514460
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года144514452570
12103 Запасы на конец отчетного года19001181432017615074
12104 Запасы на конец предыдущего года18143201761507411629
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года159221647
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года592216472971
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6728146395
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2814639510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1906919016204380
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1901620438155160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24524204612188415773
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20461218831577314867
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12122985391866625
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9853918566257488
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1060010600126677900
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года106001266779007272
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18028311248
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8311248107
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1240210608126980
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года106081269891480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24524204612188415773
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20461218831577314867
21103 Выручка за отчетный год18764275873733334080
21104 Выручка за предыдущий год27587373333408038698
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17058253353308532538
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25335330853077337146
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1706225242480
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2252424833070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1706225242480
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2252424833070
23503 Прочие расходы за отчетный год1607158429350
23504 Прочие расходы за предыдущий год1584293517650
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9966816430
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год668164315720
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9966815811570
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год668158115701608

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (99)/Стоимость активов (24524) = 0.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1706)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17058+0+0) = 10 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1706)/Выручка (18764) = 9.09 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (99)/Выручка (18764) = 0.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.54

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.704

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.977

Индекс Альтмана Z = 5.684

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (1.54), коэффициент наличия собственных средств (0.49), рентабельность продукции (9.09%), рентабельность компании (0.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить