Общество с ограниченной ответственностью "Дагестанский институт научной экспертизы и мониторинга" ИНН:0562048410 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:49185301 ОКВЭД:74.20.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года124124128
11504 Основные средства на конец предыдущего года12412845
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года124124128
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12412845
12103 Запасы на конец отчетного года183162840
12104 Запасы на конец предыдущего года162840190
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года103433215
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года33215595
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года70913733
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1373352
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года19263321088
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3321088837
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20504561216
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4561216882
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16212991091
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2991091840
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года315157125
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15712542
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года11400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года429157125
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15712542
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20504561216
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4561216882
21103 Выручка за отчетный год791210302805
21104 Выручка за предыдущий год103028081299
21203 Себестоимость продаж за отчетный год452911392272
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11392272894
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3383-109533
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-109536405
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3383-109533
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-109536405
23503 Прочие расходы за отчетный год46057109
23504 Прочие расходы за предыдущий год57109147
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2923-166433
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-166433258
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год160100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1322-166433
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-166433258

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дагестанский институт научной экспертизы и мониторинга

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дагестанский институт научной экспертизы и мониторинга

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дагестанский институт научной экспертизы и мониторинга

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1322)/Стоимость активов (2050) = 64.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дагестанский институт научной экспертизы и мониторинга

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3383)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4529+0+0) = 74.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дагестанский институт научной экспертизы и мониторинга

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3383)/Выручка (7912) = 42.76 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дагестанский институт научной экспертизы и мониторинга

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1322)/Выручка (7912) = 16.71 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дагестанский институт научной экспертизы и мониторинга

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.49

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дагестанский институт научной экспертизы и мониторинга

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дагестанский институт научной экспертизы и мониторинга

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дагестанский институт научной экспертизы и мониторинга

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дагестанский институт научной экспертизы и мониторинга

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.786

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.645

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.426

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.779

Индекс Альтмана Z = 20.81

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дагестанский институт научной экспертизы и мониторинга

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.65), коэффициент быстрой ликвидности (4.06), коэффициент текущей ликвидности (4.49), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (42.76%), рентабельность компании (16.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дагестанский институт научной экспертизы и мониторинга

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить