ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ГОСТИНИЦА СПОРТ" ИНН:0562048473 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:49187381 ОКВЭД:55.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года143501309012300
11504 Основные средства на конец предыдущего года130901230012150
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года143501309012300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года130901230012150
12103 Запасы на конец отчетного года410031972150
12104 Запасы на конец предыдущего года319721502010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3017217
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17217122
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года413033692167
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года336921672132
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года184801645914467
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года164591446714282
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года400400400
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года400400400
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года135331353313533
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года135331353313533
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года53-125-78
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-125-78-68
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года139861380813855
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года138081385513865
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года266424270
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года242700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1830224158
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года224158185
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года44942651612
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2651612417
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года184801645914467
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года164591446714282
21103 Выручка за отчетный год162501501813332
21104 Выручка за предыдущий год150181333212623
21203 Себестоимость продаж за отчетный год161971514313410
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год151431341012691
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год53-125-78
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-125-78-68
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год53-125-78
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-125-78-68
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год53-125-78
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-125-78-68
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год53-125-78
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-125-78-68
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год53-125-78
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-125-78-68
32003 Величина капитала на 31400400400
32005 Величина капитала на 31135331353313533
32007 Величина капитала на 31-125-78-68
32008 Величина капитала на 31138081385513865
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))17800
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)17800
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))17800
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)17800
33003 Величина капитала на 31400400400
33005 Величина капитала на 31135331353313533
33007 Величина капитала на 3153-125-78
33008 Величина капитала на 31139861380813855
36003 Чистые активы на 31139861380813855
36004 Чистые активы на 31138081385513865
41103 Поступления – всего за отчетный год162501501813332
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год162501501813332
41203 Платежи – всего за отчетный год162201484613315
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год464040472600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год336034011900
41293 Прочие платежи за отчетный год822073988815
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3017217
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период3017217

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОСТИНИЦА СПОРТ

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОСТИНИЦА СПОРТ

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОСТИНИЦА СПОРТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (53)/Стоимость активов (18480) = 0.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОСТИНИЦА СПОРТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (53)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16197+0+0) = 0.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОСТИНИЦА СПОРТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (53)/Выручка (16250) = 0.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОСТИНИЦА СПОРТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (53)/Выручка (16250) = 0.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОСТИНИЦА СПОРТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.92

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОСТИНИЦА СПОРТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОСТИНИЦА СПОРТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОСТИНИЦА СПОРТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОСТИНИЦА СПОРТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.124

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.112

Индекс Альтмана Z = 4.111

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОСТИНИЦА СПОРТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.92), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (0.33%), рентабельность компании (0.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОСТИНИЦА СПОРТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить