Общество с ограниченной ответственностью "Строительная компания "М-Стройновация" ИНН:0562049220 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:49201767 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года315817511022
12104 Запасы на конец предыдущего года17511447442
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17283670548
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года36705485262
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года478795239
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года795244602
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года536462161809
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года621622396306
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года536462161809
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года621622396306
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года666383336
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года383336242
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года450056000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года560000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года450056000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года560000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года9400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1042331473
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23319036064
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1982331473
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года23319036064
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года536462161809
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года621622396306
21103 Выручка за отчетный год58993759410514
21104 Выручка за предыдущий год375941051414598
21203 Себестоимость продаж за отчетный год44863697210363
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год369721036314494
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1413622151
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год622151104
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1413622151
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год622151104
23303 Проценты к уплате за отчетный год10325120
23304 Проценты к уплате за предыдущий год51200
23503 Прочие расходы за отчетный год285034
23504 Прочие расходы за предыдущий год503460
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год35360117
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6011744
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год711223
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12239
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2824894
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год489435

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания М-Стройновация

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания М-Стройновация

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания М-Стройновация

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (282)/Стоимость активов (5364) = 5.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания М-Стройновация

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1413)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4486+0+0) = 31.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания М-Стройновация

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1413)/Выручка (5899) = 23.95 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания М-Стройновация

Рентабельность компании

Чистая прибыль (282)/Выручка (5899) = 4.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания М-Стройновация

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 27.09

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания М-Стройновация

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания М-Стройновация

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания М-Стройновация

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания М-Стройновация

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.981

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.053

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.066

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.142

Индекс Альтмана Z = 7.201

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания М-Стройновация

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.41), коэффициент быстрой ликвидности (11.14), коэффициент текущей ликвидности (27.09), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (23.95%), рентабельность компании (4.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания М-Стройновация

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить