ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "АЛЛИГАТОР" ИНН:0562049396 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:49203177 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3128132140
11504 Основные средства на конец предыдущего года28132140148
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года31281320
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года281323380
12103 Запасы на конец отчетного года326262
12104 Запасы на конец предыдущего года2626261
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года77345345
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7345345379
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года432432230
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4322300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4424414300
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4414304070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года473469562745
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года469562745588
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года352356303303
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года356303303303
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года121113200442
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года113200383285
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1211132590
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1132594420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года473469562745
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года469562745588
21103 Выручка за отчетный год2191196322313335
21104 Выручка за предыдущий год1963223133353374
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1880168021363313
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1680213633133361
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год311283950
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год28395220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год311283950
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год28395220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год311283950
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год28395200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год131118724
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1187240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1801652316
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16523161

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ АЛЛИГАТОР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ АЛЛИГАТОР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ АЛЛИГАТОР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (180)/Стоимость активов (473) = 38.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ АЛЛИГАТОР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (311)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1880+0+0) = 16.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ АЛЛИГАТОР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (311)/Выручка (2191) = 14.19 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ АЛЛИГАТОР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (180)/Выручка (2191) = 8.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ АЛЛИГАТОР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ АЛЛИГАТОР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ АЛЛИГАТОР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ АЛЛИГАТОР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ АЛЛИГАТОР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.679

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.381

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.658

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.909

Индекс Альтмана Z = 13.173

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ АЛЛИГАТОР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.57), коэффициент быстрой ликвидности (3.63), коэффициент текущей ликвидности (3.65), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (14.19%), рентабельность компании (8.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ АЛЛИГАТОР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить