ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОСГИДРОСТРОЙ" ИНН:0562051645 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:56068731 ОКВЭД:45.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1524152415241008
11504 Основные средства на конец предыдущего года1524152410081008
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1524152415240
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1524152410080
12103 Запасы на конец отчетного года5316142174561258
12104 Запасы на конец предыдущего года9791135423261721
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2258639955353867000
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года315854148859320
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года356013984951683
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2790244936442400
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года449364424087530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2942646460457649761
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года464604576497614412
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1594234047911738
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2340479117382407
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2685243068399876968
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года430683998769681593
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года98010529861055
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года10529861055412
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2783244120409730
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года441204097380230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2942646460457649761
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года464604576497614412
21103 Выручка за отчетный год111761143189528315169
21104 Выручка за предыдущий год114318952831516932808
21203 Себестоимость продаж за отчетный год110901134869374814939
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год113486937481493931909
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8683215350
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год83215352300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8683215350
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год83215352300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8683215350
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год83215352300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год868321535230
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8321535230899

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСГИДРОСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСГИДРОСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСГИДРОСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (86)/Стоимость активов (29426) = 0.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСГИДРОСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (86)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11090+0+0) = 0.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСГИДРОСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (86)/Выручка (11176) = 0.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСГИДРОСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (86)/Выручка (11176) = 0.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСГИДРОСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСГИДРОСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСГИДРОСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСГИДРОСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСГИДРОСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.036

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.057

Индекс Альтмана Z = 0.326

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСГИДРОСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.81), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (0.77%), рентабельность компании (0.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСГИДРОСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить