Негосударственное общеобразовательное учреждение "Гулливер" ИНН:0562054759 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:58940110 ОКВЭД:80.21.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4442
11504 Основные средства на конец предыдущего года4247
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4442
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4247
12103 Запасы на конец отчетного года370
12104 Запасы на конец предыдущего года390
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года613617
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года578391
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года650617
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года617391
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года694659
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года659438
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6940
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года694659
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года659438
21103 Выручка за отчетный год47578987
21104 Выручка за предыдущий год89878580
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год47578987
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год89876324
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год47578987
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год89876324
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год47578987
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год89876324
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год47578987
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год89876324

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Негосударственное общеобразовательное учреждение Гулливер

Прибыль

Прибыль Негосударственное общеобразовательное учреждение Гулливер

Чистые активы

Чистые активы Негосударственное общеобразовательное учреждение Гулливер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4757)/Стоимость активов (694) = 685.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Негосударственное общеобразовательное учреждение Гулливер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4757)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Негосударственное общеобразовательное учреждение Гулливер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4757)/Выручка (4757) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Негосударственное общеобразовательное учреждение Гулливер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4757)/Выручка (4757) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Негосударственное общеобразовательное учреждение Гулливер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Негосударственное общеобразовательное учреждение Гулливер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Негосударственное общеобразовательное учреждение Гулливер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Негосударственное общеобразовательное учреждение Гулливер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Негосударственное общеобразовательное учреждение Гулливер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.937

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 6.854

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 6.854

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 77.7

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Негосударственное общеобразовательное учреждение Гулливер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (100%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Негосударственное общеобразовательное учреждение Гулливер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить