ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНФОРМАЦИОННЫЙ БИЗНЕС-ЦЕНТР" ИНН:0562054903 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:58944192 ОКВЭД:51.43.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года100100
11504 Основные средства на конец предыдущего года100100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года100100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года100100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20163126
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года31261069
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года868703
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года703529
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года28843829
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года38291598
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года29843929
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года39291698
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года361250
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года250155
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года26233679
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года36791543
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года26233679
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года36791543
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года29843929
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года39291698
21103 Выручка за отчетный год3570525231
21104 Выручка за предыдущий год2523110632
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3525324944
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год249448774
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год452287
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2871858
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год452287
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2871858
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год452287
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год287105
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9057
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5721
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год362230
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год23084

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННЫЙ БИЗНЕС-ЦЕНТР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННЫЙ БИЗНЕС-ЦЕНТР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННЫЙ БИЗНЕС-ЦЕНТР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (362)/Стоимость активов (2984) = 12.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННЫЙ БИЗНЕС-ЦЕНТР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (452)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (35253+0+0) = 1.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННЫЙ БИЗНЕС-ЦЕНТР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (452)/Выручка (35705) = 1.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННЫЙ БИЗНЕС-ЦЕНТР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (362)/Выручка (35705) = 1.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННЫЙ БИЗНЕС-ЦЕНТР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННЫЙ БИЗНЕС-ЦЕНТР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННЫЙ БИЗНЕС-ЦЕНТР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННЫЙ БИЗНЕС-ЦЕНТР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННЫЙ БИЗНЕС-ЦЕНТР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.087

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.121

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.151

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.138

Индекс Альтмана Z = 2.125

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.125<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННЫЙ БИЗНЕС-ЦЕНТР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.33), коэффициент быстрой ликвидности (1.1), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (1.27%), рентабельность компании (1.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННЫЙ БИЗНЕС-ЦЕНТР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить