ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАСПИЙ" ИНН:0562056315 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:70491235 ОКВЭД:85.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8347814316591
11504 Основные средства на конец предыдущего года8143165910
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года3804000
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года202900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года463871017216631
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10172166310
12103 Запасы на конец отчетного года349303863
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года40865213226
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2132260
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6135981954
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1359819540
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года44364157305843
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1573058430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года907512590222474
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25902224740
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3472000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2229600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года347302230612168
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22306121680
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4183114642433
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года146424330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1343007638
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года7602132235
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года21322350
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года56021359610306
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3596103060
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года907512590222474
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25902224740
21103 Выручка за отчетный год448169496157447
21104 Выручка за предыдущий год94961574470
21203 Себестоимость продаж за отчетный год469207453052675
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год74530526750
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2104204314772
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2043147720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2104204314772
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2043147720
23403 Прочие доходы за отчетный год317800
23503 Прочие расходы за отчетный год3371360
23504 Прочие расходы за предыдущий год13600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год737202954772
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2029547720
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14736050
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год360500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год590166904772
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1669047720
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год59000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1669000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСПИЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСПИЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСПИЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (590)/Стоимость активов (90751) = 0.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСПИЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2104)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (46920+0+0) = -4.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСПИЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2104)/Выручка (44816) = -4.69 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСПИЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (590)/Выручка (44816) = 1.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСПИЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.79

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСПИЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.73

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.73<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСПИЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСПИЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСПИЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.341

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.62

Индекс Альтмана Z = 2.965

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСПИЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.73), коэффициент текущей ликвидности (0.79), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (-4.69%), рентабельность компании (1.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*2+0.15*3+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСПИЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить