ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗДАТЕЛЬСКИЙ ДОМ "МАКСIМ" ИНН:0562056756 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:70494044 ОКВЭД:92.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года151450
11504 Основные средства на конец предыдущего года45530
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года151450
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года45530
12103 Запасы на конец отчетного года203206245
12104 Запасы на конец предыдущего года2061920
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1405889735
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8895980
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1754963
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года49630
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года178311441043
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11448530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года193411891043
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11899060
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года186511891000
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11898630
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года69043
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года69043
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года193411891043
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11899060
21103 Выручка за отчетный год278522612015
21104 Выручка за предыдущий год226120150
21203 Себестоимость продаж за отчетный год207300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год71222612015
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год226120150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год71222612015
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год226120150
23504 Прочие расходы за предыдущий год191515740
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год712346441
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3464410
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год362044
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год676326397
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3264180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗДАТЕЛЬСКИЙ ДОМ МАКСIМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗДАТЕЛЬСКИЙ ДОМ МАКСIМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗДАТЕЛЬСКИЙ ДОМ МАКСIМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (676)/Стоимость активов (1934) = 34.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗДАТЕЛЬСКИЙ ДОМ МАКСIМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (712)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2073+0+0) = 34.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗДАТЕЛЬСКИЙ ДОМ МАКСIМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (712)/Выручка (2785) = 25.57 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗДАТЕЛЬСКИЙ ДОМ МАКСIМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (676)/Выручка (2785) = 24.27 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗДАТЕЛЬСКИЙ ДОМ МАКСIМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 25.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗДАТЕЛЬСКИЙ ДОМ МАКСIМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 22.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗДАТЕЛЬСКИЙ ДОМ МАКСIМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗДАТЕЛЬСКИЙ ДОМ МАКСIМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗДАТЕЛЬСКИЙ ДОМ МАКСIМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.886

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.35

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.368

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 27.029

Индекс Альтмана Z = 37.807

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗДАТЕЛЬСКИЙ ДОМ МАКСIМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.54), коэффициент быстрой ликвидности (22.9), коэффициент текущей ликвидности (25.84), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (25.57%), рентабельность компании (24.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗДАТЕЛЬСКИЙ ДОМ МАКСIМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить