ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНОЕ АГЕНТСТВО "НОВОЕ ДЕЛО" ИНН:0562058425 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73910951 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года533638638
11504 Основные средства на конец предыдущего года638638739
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года533638638
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года638638739
12103 Запасы на конец отчетного года392392392
12104 Запасы на конец предыдущего года392392359
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13858961496
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года89614971697
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7285167
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года285167159
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года178415732055
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года157320562215
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года231822112694
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года221126942954
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1162998962
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9981062397
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года200100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года200100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года113611931632
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года119316322457
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года115611931732
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года121316322557
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года231822112694
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года221126942954
21103 Выручка за отчетный год33315573304
21104 Выручка за предыдущий год155705354
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год33315573304
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год155705354
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год33315573304
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год155705354
23503 Прочие расходы за отчетный год810842869
23504 Прочие расходы за предыдущий год108405106
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год325473435
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4730258
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год325473435
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4730258

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНОЕ АГЕНТСТВО НОВОЕ ДЕЛО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНОЕ АГЕНТСТВО НОВОЕ ДЕЛО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНОЕ АГЕНТСТВО НОВОЕ ДЕЛО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (325)/Стоимость активов (2318) = 14.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНОЕ АГЕНТСТВО НОВОЕ ДЕЛО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (333)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНОЕ АГЕНТСТВО НОВОЕ ДЕЛО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (333)/Выручка (333) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНОЕ АГЕНТСТВО НОВОЕ ДЕЛО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (325)/Выручка (333) = 97.6 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНОЕ АГЕНТСТВО НОВОЕ ДЕЛО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.54

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНОЕ АГЕНТСТВО НОВОЕ ДЕЛО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНОЕ АГЕНТСТВО НОВОЕ ДЕЛО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНОЕ АГЕНТСТВО НОВОЕ ДЕЛО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНОЕ АГЕНТСТВО НОВОЕ ДЕЛО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.28

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.14

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.14

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.005

Индекс Альтмана Z = 4.289

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНОЕ АГЕНТСТВО НОВОЕ ДЕЛО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.2), коэффициент текущей ликвидности (1.54), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (97.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНОЕ АГЕНТСТВО НОВОЕ ДЕЛО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить