ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "ДАГЕСТАН-МОСКВА" ИНН:0562058739 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73912246 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года16161616
11504 Основные средства на конец предыдущего года16161617
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года35076000
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года11064000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3509211080110800
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года110801108073430
12103 Запасы на конец отчетного года187111562324242424
12104 Запасы на конец предыдущего года15790244324245416
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года6884000
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года6376000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года32624735786334
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года50222567304466
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10217135
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года81656097
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года35877000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года259311809847150
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года58553471587630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года61023291781579516106
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6963315795161069906
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года11064000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4482000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1146000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4472930393036193
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года992893036193-183
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4397000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года610981987564929913
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года59705649299136889
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года654951987564920
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года59705649299130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года61023291781579516106
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6963315795161069906
21103 Выручка за отчетный год479000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год479000
22203 Управленческие расходы за отчетный год3811000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год668000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3332000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-668000
23504 Прочие расходы за предыдущий год246158060
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-33320-6150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-692-615-8060
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-33320-615-806
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-692-615-806-938
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3332000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-692000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ДАГЕСТАН-МОСКВА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ДАГЕСТАН-МОСКВА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ДАГЕСТАН-МОСКВА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3332)/Стоимость активов (61023) = -5.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ДАГЕСТАН-МОСКВА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3332)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+3811) = -87.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ДАГЕСТАН-МОСКВА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3332)/Выручка (479) = -695.62 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ДАГЕСТАН-МОСКВА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3332)/Выручка (479) = -695.62 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ДАГЕСТАН-МОСКВА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ДАГЕСТАН-МОСКВА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ДАГЕСТАН-МОСКВА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ДАГЕСТАН-МОСКВА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ДАГЕСТАН-МОСКВА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.576

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.055

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.055

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.068

Индекс Альтмана Z = -4.399

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ДАГЕСТАН-МОСКВА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.4), коэффициент наличия собственных средств (-0.07), рентабельность продукции (-695.62%), рентабельность компании (-695.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ДАГЕСТАН-МОСКВА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить