Общество с ограниченной ответственностью "Медиа компания Фирма АС" ИНН:0562059235 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73914920 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14963
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года63111
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года305128
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года128286
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года454191
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года191575
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года454191
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года191575
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года414181
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года181560
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4010
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1015
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4010
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1015
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года454191
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года191575
21103 Выручка за отчетный год26841304
21104 Выручка за предыдущий год1304779
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23501620
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16201821
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год334-316
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-316-1042
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год334-316
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-316-1042
23503 Прочие расходы за отчетный год2221
23504 Прочие расходы за предыдущий год2132
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год312-337
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-337-1023
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7941
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4137
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год233-378
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-378-1060

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Медиа компания Фирма АС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Медиа компания Фирма АС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Медиа компания Фирма АС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (233)/Стоимость активов (454) = 51.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Медиа компания Фирма АС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (334)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2350+0+0) = 14.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Медиа компания Фирма АС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (334)/Выручка (2684) = 12.44 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Медиа компания Фирма АС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (233)/Выручка (2684) = 8.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Медиа компания Фирма АС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.35

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медиа компания Фирма АС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медиа компания Фирма АС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 7.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медиа компания Фирма АС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Медиа компания Фирма АС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.912

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.513

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.687

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.35

Индекс Альтмана Z = 23.139

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Медиа компания Фирма АС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (7.63), коэффициент быстрой ликвидности (11.35), коэффициент текущей ликвидности (11.35), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (12.44%), рентабельность компании (8.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Медиа компания Фирма АС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить