ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКОДОР" ИНН:0562059556 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73916764 ОКВЭД:45.21.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года408827292470
11504 Основные средства на конец предыдущего года272924702003
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года408827292470
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года272924702003
12103 Запасы на конец отчетного года183812491759
12104 Запасы на конец предыдущего года12491759779
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года809747867758
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года478677582520
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года57120605006057
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года60500605715755
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года670556653515574
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года665351557419054
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года711436926418044
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года692641804421057
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года963213457957
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года134579573284
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года56311679199566
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года67919956617003
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года52000521
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года615116791910087
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года679191008717773
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года711436926418044
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года692641804421057
21103 Выручка за отчетный год11450812075365088
21104 Выручка за предыдущий год1207536508855670
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10488611941863198
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1194186319854050
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год962213351890
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год133518901620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год962213351890
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год133518901620
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год962213351890
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год133518901620
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год19242670
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2673780
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год769810681890
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год106815121620

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОДОР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОДОР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОДОР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7698)/Стоимость активов (71143) = 10.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОДОР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9622)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (104886+0+0) = 9.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОДОР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9622)/Выручка (114508) = 8.4 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОДОР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7698)/Выручка (114508) = 6.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОДОР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОДОР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОДОР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОДОР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОДОР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.151

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.108

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.135

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.157

Индекс Альтмана Z = 2.415

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.415<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОДОР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.93), коэффициент быстрой ликвидности (1.06), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (8.4%), рентабельность компании (6.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОДОР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить