Общество с ограниченной ответственностью "Издательство НИИ педагогики" ИНН:0562060128 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73918786 ОКВЭД:73.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года63756529
11504 Основные средства на конец предыдущего года65296685
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года63756529
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года65296687
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года28202624
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года26240
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года694175
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1758691
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года35142799
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года27998691
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года98899328
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года932815378
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года97999325
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года932511265
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года903
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года33908
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года903
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года34113
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года98899328
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года932815378
21103 Выручка за отчетный год837595
21104 Выручка за предыдущий год9512900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год48044720
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год47207190
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3571-4625
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-46255710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3571-4625
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-46255710
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3571-4625
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-46255710
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2253
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3387
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3346-4628
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-46285323

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Издательство НИИ педагогики

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Издательство НИИ педагогики

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Издательство НИИ педагогики

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3346)/Стоимость активов (9889) = 33.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Издательство НИИ педагогики

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3571)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4804+0+0) = 74.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Издательство НИИ педагогики

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3571)/Выручка (8375) = 42.64 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Издательство НИИ педагогики

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3346)/Выручка (8375) = 39.95 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Издательство НИИ педагогики

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 39.04

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Издательство НИИ педагогики

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 39.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Издательство НИИ педагогики

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 7.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Издательство НИИ педагогики

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Издательство НИИ педагогики

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.346

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.338

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.361

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 108.878

Индекс Альтмана Z = 120.119

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Издательство НИИ педагогики

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (7.71), коэффициент быстрой ликвидности (39.04), коэффициент текущей ликвидности (39.04), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (42.64%), рентабельность компании (39.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Издательство НИИ педагогики

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить