ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНО-ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "САЛАМ" ИНН:0562061072 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73923155 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года400400400499
11504 Основные средства на конец предыдущего года400400499668
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4004004000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4004004990
12103 Запасы на конец отчетного года147322133211146119113158
12104 Запасы на конец предыдущего года133211125295131585104949
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3703640522018427
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4052220841014051
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года60943461226
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9434612262089
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1844181738271464650
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1738271464821328110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года184818174227146865133310
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года174227146882133310121757
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года425425425425
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года425425425425
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года143891962625859102420
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1962625859102420118908
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1438919626258590
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года19626258591024200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года20944531885919899
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года45318890198990
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года26375113585
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года75112185384
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года16764714889411158710481
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года148894111587104812040
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1700041541761205810
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года154176120598304650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года184818174227146865133310
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года174227146882133310121757

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ САЛАМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ САЛАМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ САЛАМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (184818) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ САЛАМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ САЛАМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ САЛАМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ САЛАМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ САЛАМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ САЛАМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ САЛАМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ САЛАМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.996

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = 6.536

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ САЛАМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ САЛАМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить