ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЬЮ СИТИ" ИНН:0562062365 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:70488109 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года100387563777137847
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года500500500547712
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года500500547712720244
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5001008871555040
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1008871555045854830
12103 Запасы на конец отчетного года9520637054
12104 Запасы на конец предыдущего года23242705454
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года245838128926175158116731
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года128923175158116731118064
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1822690246596467
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года26902465964675328
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2555401548581998870
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1548552230661232520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года256040255745355391708735
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года255742378570708735881537
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3516429145-93297125939
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года28228-7011812593988775
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года220621224271342475344074
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года224271342475344074344074
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2206212242713424750
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2242713424753440740
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2552329106213238722
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3243106213238722393539
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25523291062130
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года32431062132387220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года256040255745355391708735
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года255742378570708735881537
21103 Выручка за отчетный год118566159964275709469612
21104 Выручка за предыдущий год1599642757094696121194
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10320459548247469420929
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год595482474694209292872
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15362100416282400
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10041628240486830
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15362100416282400
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10041628240486830
23403 Прочие доходы за отчетный год264015810554
23503 Прочие расходы за отчетный год4226122024705715661
23504 Прочие расходы за предыдущий год2066247125218412250
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1140099264-2186590
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год98350-218659371280
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6744198535767553
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1967357672170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год465679408-21923529911
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год78677-21923529911-13441

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЬЮ СИТИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЬЮ СИТИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЬЮ СИТИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4656)/Стоимость активов (256040) = 1.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЬЮ СИТИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15362)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (103204+0+0) = 14.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЬЮ СИТИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15362)/Выручка (118566) = 12.96 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЬЮ СИТИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4656)/Выручка (118566) = 3.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЬЮ СИТИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1004.08

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЬЮ СИТИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 966.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЬЮ СИТИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЬЮ СИТИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЬЮ СИТИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.997

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.045

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.159

Индекс Альтмана Z = 7.068

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЬЮ СИТИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.71), коэффициент быстрой ликвидности (966.75), коэффициент текущей ликвидности (1004.08), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (12.96%), рентабельность компании (3.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЬЮ СИТИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить