Общество с ограниченной ответственностью "Телли" ИНН:0562062541 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:70496391 ОКВЭД:51.38.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года7103476671009595
12104 Запасы на конец предыдущего года47667100959515147
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года57200117035
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20011703598
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года192465301970
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года46530196954
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7352501288000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года50128800115990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года73525012880011599
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года501288001159915299
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2200100010001000
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1000100010002538
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года51524012780010599
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года401278001059912761
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5152401278000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года40127800105990
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года73525012880011599
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года501288001159915299
21103 Выручка за отчетный год78704759627346476061
21104 Выручка за предыдущий год75962734647606169000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год77317631216230273749
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год63121623026437967762
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год138712841111620
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1284111162116820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год138712841111620
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1284111162116820
23503 Прочие расходы за отчетный год187998090000
23504 Прочие расходы за предыдущий год9980900093700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1200286121620
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2861216223120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1200286121622312
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2861216223121238

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Телли

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Телли

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Телли

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1200)/Стоимость активов (7352) = 16.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Телли

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1387)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (77317+0+0) = 1.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Телли

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1387)/Выручка (78704) = 1.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Телли

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1200)/Выручка (78704) = 1.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Телли

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.43

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.43<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Телли

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Телли

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Телли

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Телли

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.299

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.163

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.163

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.427

Индекс Альтмана Z = 4.037

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Телли

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (1.43), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (1.76%), рентабельность компании (1.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Телли

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить