ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ N22" ИНН:0562063753 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:95304754 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года1479
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1470
12103 Запасы на конец отчетного года383339389290
12104 Запасы на конец предыдущего года339388290236
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года69279518623390811508
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года51862339081988710223
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года593613459
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9361345941
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6966761562343310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6156234330202360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года69666615633433511864
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года61563343342024310509
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1998-4468-2946-3989
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4468-2946-3167-2499
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года71665660313728115853
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года66031372812341013008
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7166566031372810
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6603137281234100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года69666615633433511864
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года61563343352024310509
21103 Выручка за отчетный год17069185611960411984
21104 Выручка за предыдущий год16851196041198411090
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14593180931474813474
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18093147481347412849
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год247646848560
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-12424856-14900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год247646848560
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-12424856-14900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год247646848560
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-12424856-14900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год24764684856-1490
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-12424856-1490-1770

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ N22

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ N22

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ N22

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2476)/Стоимость активов (69666) = 3.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ N22

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2476)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14593+0+0) = 16.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ N22

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2476)/Выручка (17069) = 14.51 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ N22

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2476)/Выручка (17069) = 14.51 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ N22

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ N22

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ N22

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ N22

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ N22

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.029

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.036

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.036

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.028

Индекс Альтмана Z = 0.14

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ N22

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.97), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (-0.03), рентабельность продукции (14.51%), рентабельность компании (14.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ N22

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить