ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДАГЕСТАНСКАЯ ТОПЛИВНАЯ КОМПАНИЯ "ДАГЕСТАНТОППРОМ" ИНН:0562063922 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:95305713 ОКВЭД:52.48.35

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10432114361219313763
11504 Основные средства на конец предыдущего года11436124811248115104
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года3333
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года3333
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1043511439121960
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1143912484124840
12103 Запасы на конец отчетного года30459280802956622819
12104 Запасы на конец предыдущего года28080283412834114445
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13885158201093314075
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1582014520145208900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года161125687447
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1252742741015
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4450544025411860
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4402543135431350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года54940554645338251107
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года55464556195561939467
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15869138451446413835
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13845143861438613503
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года37408404023750815481
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года404024005740057481
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3740840402375080
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4040240057400570
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1663121714101365
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1217117611755057
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1663121714100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1217117611750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года54940554645338251107
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года55464556195561939467
21103 Выручка за отчетный год18676820699651064193469
21104 Выручка за предыдущий год20699618213044821222112
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17956820359850223190770
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20346617839444228221217
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год720033988410
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год353037365930
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год720033988410
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год353037365930
23303 Проценты к уплате за отчетный год4574196701615
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1967290700
23503 Прочие расходы за отчетный год189422729360
23504 Прочие расходы за предыдущий год430122895494
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год243710091120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1133707-3020
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год48720234392
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2271555156
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год195080778332
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год906552-307245

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДАГЕСТАНСКАЯ ТОПЛИВНАЯ КОМПАНИЯ ДАГЕСТАНТОППРОМ

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДАГЕСТАНСКАЯ ТОПЛИВНАЯ КОМПАНИЯ ДАГЕСТАНТОППРОМ

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДАГЕСТАНСКАЯ ТОПЛИВНАЯ КОМПАНИЯ ДАГЕСТАНТОППРОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1950)/Стоимость активов (54940) = 3.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДАГЕСТАНСКАЯ ТОПЛИВНАЯ КОМПАНИЯ ДАГЕСТАНТОППРОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7200)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (179568+0+0) = 4.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДАГЕСТАНСКАЯ ТОПЛИВНАЯ КОМПАНИЯ ДАГЕСТАНТОППРОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7200)/Выручка (186768) = 3.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДАГЕСТАНСКАЯ ТОПЛИВНАЯ КОМПАНИЯ ДАГЕСТАНТОППРОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1950)/Выручка (186768) = 1.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДАГЕСТАНСКАЯ ТОПЛИВНАЯ КОМПАНИЯ ДАГЕСТАНТОППРОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 26.76

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДАГЕСТАНСКАЯ ТОПЛИВНАЯ КОМПАНИЯ ДАГЕСТАНТОППРОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДАГЕСТАНСКАЯ ТОПЛИВНАЯ КОМПАНИЯ ДАГЕСТАНТОППРОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДАГЕСТАНСКАЯ ТОПЛИВНАЯ КОМПАНИЯ ДАГЕСТАНТОППРОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДАГЕСТАНСКАЯ ТОПЛИВНАЯ КОМПАНИЯ ДАГЕСТАНТОППРОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.78

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.035

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.044

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.406

Индекс Альтмана Z = 5.953

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДАГЕСТАНСКАЯ ТОПЛИВНАЯ КОМПАНИЯ ДАГЕСТАНТОППРОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (8.45), коэффициент текущей ликвидности (26.76), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (3.86%), рентабельность компании (1.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДАГЕСТАНСКАЯ ТОПЛИВНАЯ КОМПАНИЯ ДАГЕСТАНТОППРОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить