Сельскохозяйственный производственный кооператив "УРИ" ИНН:0562064186 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:95308261 ОКВЭД:01.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года25186271022901731059
11504 Основные средства на конец предыдущего года27102290173105932849
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2518627102290170
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2710229017310590
12103 Запасы на конец отчетного года3990384723861928
12104 Запасы на конец предыдущего года3847125119283329
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года185172279400
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22794000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года98501695
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5113516950
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года226052664623860
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года26646238636230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года47791537483140334682
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года53748314033468236178
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8598801173606805
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8011736068056362
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5110106201613021085
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года10620161302108523417
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года511010620161300
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1062016130210850
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года34000340003904633
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3400039046332047
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года838210262426
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8210262426120
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1035298337334232
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года340833511779130
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года35117791367920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года47791537483140334682
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года53748314033468236178
21103 Выручка за отчетный год2295514029771313441
21104 Выручка за предыдущий год1402977131344121352
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2101110943705511720
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1094370551172020442
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год194430866580
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год308665817210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год194430866580
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год308665817210
23303 Проценты к уплате за отчетный год6810384131223710
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3841312237103478
23403 Прочие доходы за отчетный год5490153237392460
23404 Прочие доходы за предыдущий год1532373924602976
23504 Прочие расходы за предыдущий год8468500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6246935900
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6935904710
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год37423528
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год42352824
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год587651555443
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год651555443384

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Сельскохозяйственный производственный кооператив УРИ

Прибыль

Прибыль Сельскохозяйственный производственный кооператив УРИ

Чистые активы

Чистые активы Сельскохозяйственный производственный кооператив УРИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (587)/Стоимость активов (47791) = 1.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Сельскохозяйственный производственный кооператив УРИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1944)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21011+0+0) = 9.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Сельскохозяйственный производственный кооператив УРИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1944)/Выручка (22955) = 8.47 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Сельскохозяйственный производственный кооператив УРИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (587)/Выручка (22955) = 2.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Сельскохозяйственный производственный кооператив УРИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.66

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив УРИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.55

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.55<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив УРИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив УРИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Сельскохозяйственный производственный кооператив УРИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.471

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.219

Индекс Альтмана Z = 3.446

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Сельскохозяйственный производственный кооператив УРИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.55), коэффициент текущей ликвидности (0.66), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (8.47%), рентабельность компании (2.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Сельскохозяйственный производственный кооператив УРИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить