ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕРМЕС-ТРЕЙД" ИНН:0562067564 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80415347 ОКВЭД:65.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15201401
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года201401700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года984539
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года453935
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года113651440
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года651440735
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года112651440
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года651440735
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года574085
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года409931
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года552531
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25173
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года55251355
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года251341704
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года112651440
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года651440735
21103 Выручка за отчетный год6211102894
21104 Выручка за предыдущий год11028941152
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5950786
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год261102108
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год110289429
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год261102108
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год110289429
23503 Прочие расходы за отчетный год310023135
23504 Прочие расходы за предыдущий год1002394812
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год23100133
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10014717
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18100133
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10014717

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕРМЕС-ТРЕЙД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕРМЕС-ТРЕЙД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕРМЕС-ТРЕЙД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (18)/Стоимость активов (112) = 16.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕРМЕС-ТРЕЙД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (26)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (595+0+0) = 4.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕРМЕС-ТРЕЙД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (26)/Выручка (621) = 4.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕРМЕС-ТРЕЙД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (18)/Выручка (621) = 2.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕРМЕС-ТРЕЙД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.05

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕРМЕС-ТРЕЙД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕРМЕС-ТРЕЙД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕРМЕС-ТРЕЙД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕРМЕС-ТРЕЙД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.518

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.161

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.205

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.036

Индекс Альтмана Z = 6.388

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕРМЕС-ТРЕЙД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.78), коэффициент быстрой ликвидности (2.05), коэффициент текущей ликвидности (2.05), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (4.19%), рентабельность компании (2.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕРМЕС-ТРЕЙД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить