Общество с ограниченной ответственностью "Медицинский центр "Фэмили" ИНН:0562067620 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80416364 ОКВЭД:51.18.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года123189509
11504 Основные средства на конец предыдущего года95096567
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года123189509
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года95096567
12103 Запасы на конец отчетного года37721514
12104 Запасы на конец предыдущего года15143384
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1440218
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2181468
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20902478
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24782641
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года73024210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года42107493
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1962013719
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1371914060
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1720811954
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1195412403
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24121765
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17651657
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года24121765
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17651657
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1962013719
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1371914060
21103 Выручка за отчетный год3156642923
21104 Выручка за предыдущий год4292347528
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2709138218
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3822841164
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год44754705
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год46956364
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год44754705
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год46956364
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год44754695
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год46956354
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год447470
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год470578
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год40284225
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год42255776

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр Фэмили

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр Фэмили

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр Фэмили

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4028)/Стоимость активов (19620) = 20.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр Фэмили

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4475)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27091+0+0) = 16.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр Фэмили

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4475)/Выручка (31566) = 14.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр Фэмили

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4028)/Выручка (31566) = 12.76 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр Фэмили

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.03

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр Фэмили

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр Фэмили

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр Фэмили

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр Фэмили

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.249

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.205

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.228

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.134

Индекс Альтмана Z = 11.325

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр Фэмили

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.87), коэффициент быстрой ликвидности (1.46), коэффициент текущей ликвидности (3.03), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (14.18%), рентабельность компании (12.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр Фэмили

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить