ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕКЛАМНО-ИНФОРМАЦИОННЫЙ ЦЕНТР "БИЗНЕС-РЕКЛАМА" ИНН:0562068769 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80426322 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20528651
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года286510
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года43728119
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года281190
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года642314170
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3141700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года642314170
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3141700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года242303154
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3031540
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года17000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2301116
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11160
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4001116
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года642314170
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3141700
21103 Выручка за отчетный год16611452368
21104 Выручка за предыдущий год14523680
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14071125208
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11252080
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год254327160
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3271600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год254327160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3271600
23504 Прочие расходы за предыдущий год500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год254322160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3221600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год252916
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год29160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год229293144
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2931440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНО-ИНФОРМАЦИОННЫЙ ЦЕНТР БИЗНЕС-РЕКЛАМА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНО-ИНФОРМАЦИОННЫЙ ЦЕНТР БИЗНЕС-РЕКЛАМА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНО-ИНФОРМАЦИОННЫЙ ЦЕНТР БИЗНЕС-РЕКЛАМА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (229)/Стоимость активов (642) = 35.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНО-ИНФОРМАЦИОННЫЙ ЦЕНТР БИЗНЕС-РЕКЛАМА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (254)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1407+0+0) = 18.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНО-ИНФОРМАЦИОННЫЙ ЦЕНТР БИЗНЕС-РЕКЛАМА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (254)/Выручка (1661) = 15.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНО-ИНФОРМАЦИОННЫЙ ЦЕНТР БИЗНЕС-РЕКЛАМА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (229)/Выручка (1661) = 13.79 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНО-ИНФОРМАЦИОННЫЙ ЦЕНТР БИЗНЕС-РЕКЛАМА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНО-ИНФОРМАЦИОННЫЙ ЦЕНТР БИЗНЕС-РЕКЛАМА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНО-ИНФОРМАЦИОННЫЙ ЦЕНТР БИЗНЕС-РЕКЛАМА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНО-ИНФОРМАЦИОННЫЙ ЦЕНТР БИЗНЕС-РЕКЛАМА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНО-ИНФОРМАЦИОННЫЙ ЦЕНТР БИЗНЕС-РЕКЛАМА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.642

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.357

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.396

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.605

Индекс Альтмана Z = 8.672

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНО-ИНФОРМАЦИОННЫЙ ЦЕНТР БИЗНЕС-РЕКЛАМА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.09), коэффициент быстрой ликвидности (1.61), коэффициент текущей ликвидности (1.61), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (15.29%), рентабельность компании (13.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНО-ИНФОРМАЦИОННЫЙ ЦЕНТР БИЗНЕС-РЕКЛАМА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить