Общество с ограниченной ответственностью "Ника-ком" ИНН:0562069120 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80428829 ОКВЭД:72.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года515592
11504 Основные средства на конец предыдущего года5920
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года515592
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5920
12103 Запасы на конец отчетного года192120
12104 Запасы на конец предыдущего года120150
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11781017
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1017981
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года514561
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года561654
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18841698
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16981785
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23992290
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22901785
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21242109
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21091437
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года275181
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года181348
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года275181
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года181348
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23992290
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22901785
21103 Выручка за отчетный год1321511747
21104 Выручка за предыдущий год1174714071
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1245910687
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1068713531
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7561060
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1060540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7561060
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1060540
23503 Прочие расходы за отчетный год4938
23504 Прочие расходы за предыдущий год3841
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7071022
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1022499
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год392350
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год350445
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год315672
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год67254

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ника-ком

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ника-ком

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ника-ком

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (315)/Стоимость активов (2399) = 13.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ника-ком

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (756)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12459+0+0) = 6.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ника-ком

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (756)/Выручка (13215) = 5.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ника-ком

Рентабельность компании

Чистая прибыль (315)/Выручка (13215) = 2.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ника-ком

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.85

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ника-ком

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ника-ком

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ника-ком

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ника-ком

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.671

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.131

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.295

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.724

Индекс Альтмана Z = 14.921

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ника-ком

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.87), коэффициент быстрой ликвидности (6.15), коэффициент текущей ликвидности (6.85), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (5.72%), рентабельность компании (2.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ника-ком

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить