Общество с ограниченной ответственностью "Москва-Сити плюс" ИНН:0562070214 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80437679 ОКВЭД:52.45

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года142485051244730
12104 Запасы на конец предыдущего года850512447303410
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10101010
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1010101982
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21300774
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1434107351340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1073513447400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1434107351344740
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1073513447406166
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1094940993926
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9409939261030
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года34013341413814
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года133414138145136
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года34013341410
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года133414138140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1434107351344740
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1073513447406166
21103 Выручка за отчетный год25897399613826119609
21104 Выручка за предыдущий год39961382611960911598
21203 Себестоимость продаж за отчетный год24812390303727818693
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год39030372781869310578
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10859319830
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9319839160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10859319830
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9319839160
23504 Прочие расходы за предыдущий год186000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10859319830
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7459839160
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2170196183
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год868931787733
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год745787733816

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Москва-Сити плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Москва-Сити плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Москва-Сити плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (868)/Стоимость активов (1434) = 60.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Москва-Сити плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1085)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24812+0+0) = 4.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Москва-Сити плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1085)/Выручка (25897) = 4.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Москва-Сити плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (868)/Выручка (25897) = 3.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Москва-Сити плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.22

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Москва-Сити плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Москва-Сити плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Москва-Сити плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Москва-Сити плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.605

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.757

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.218

Индекс Альтмана Z = 16.998

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Москва-Сити плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (4.22), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (4.19%), рентабельность компании (3.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Москва-Сити плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить