НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО "ДАГЕСТАНСКОЕ АГЕНТСТВО РАЗВИТИЯ ИННОВАЦИОННОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА" ИНН:0562072116 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86082958 ОКВЭД:22.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года105870
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года58700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1940459
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года204587459
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5874590
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года204587459
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5874590
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года156-20064
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-200640
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года53300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года48254395
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2543950
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года48787395
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7873950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года204587459
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5874590
21103 Выручка за отчетный год3140117460
21104 Выручка за предыдущий год1174600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2762316389
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3163890
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год378-19971
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-199710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год378-19971
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-199710
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год378-19971
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-199710
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3817
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год340-20064
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-200640

Финансовый анализ

Продажи

Продажи НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО ДАГЕСТАНСКОЕ АГЕНТСТВО РАЗВИТИЯ ИННОВАЦИОННОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА

Прибыль

Прибыль НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО ДАГЕСТАНСКОЕ АГЕНТСТВО РАЗВИТИЯ ИННОВАЦИОННОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА

Чистые активы

Чистые активы НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО ДАГЕСТАНСКОЕ АГЕНТСТВО РАЗВИТИЯ ИННОВАЦИОННОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (340)/Стоимость активов (204) = 166.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО ДАГЕСТАНСКОЕ АГЕНТСТВО РАЗВИТИЯ ИННОВАЦИОННОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (378)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2762+0+0) = 13.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО ДАГЕСТАНСКОЕ АГЕНТСТВО РАЗВИТИЯ ИННОВАЦИОННОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (378)/Выручка (3140) = 12.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО ДАГЕСТАНСКОЕ АГЕНТСТВО РАЗВИТИЯ ИННОВАЦИОННОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (340)/Выручка (3140) = 10.83 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО ДАГЕСТАНСКОЕ АГЕНТСТВО РАЗВИТИЯ ИННОВАЦИОННОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО ДАГЕСТАНСКОЕ АГЕНТСТВО РАЗВИТИЯ ИННОВАЦИОННОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО ДАГЕСТАНСКОЕ АГЕНТСТВО РАЗВИТИЯ ИННОВАЦИОННОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО ДАГЕСТАНСКОЕ АГЕНТСТВО РАЗВИТИЯ ИННОВАЦИОННОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО ДАГЕСТАНСКОЕ АГЕНТСТВО РАЗВИТИЯ ИННОВАЦИОННОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.765

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.667

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.853

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.25

Х5 = Выручка/Активы = 15.392

Индекс Альтмана Z = 24.444

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО ДАГЕСТАНСКОЕ АГЕНТСТВО РАЗВИТИЯ ИННОВАЦИОННОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.04), коэффициент быстрой ликвидности (4.25), коэффициент текущей ликвидности (4.25), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (12.04%), рентабельность компании (10.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО ДАГЕСТАНСКОЕ АГЕНТСТВО РАЗВИТИЯ ИННОВАЦИОННОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить