ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ВОЗРОЖДЕНИЕ-М" ИНН:0562073494 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86091911 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года353535
11504 Основные средства на конец предыдущего года353535
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года353535
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года353535
12103 Запасы на конец отчетного года247247154
12104 Запасы на конец предыдущего года247154150
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года366117
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года611781
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года551337114
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года337114170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года834590385
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года590385401
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года869624419
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года624419436
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года834624417
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года624417431
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3502
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3502
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года869624419
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года624419436
21103 Выручка за отчетный год360036003600
21104 Выручка за предыдущий год360036003600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год331700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год28336003600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год360036003600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год28336003600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год360036003600
23503 Прочие расходы за отчетный год3033563575
23504 Прочие расходы за предыдущий год335635863405
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год25324425
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год24414195
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год43380
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год21020625
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20614195

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ВОЗРОЖДЕНИЕ-М

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ВОЗРОЖДЕНИЕ-М

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ВОЗРОЖДЕНИЕ-М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (210)/Стоимость активов (869) = 24.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ВОЗРОЖДЕНИЕ-М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (283)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3317+0+0) = 8.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ВОЗРОЖДЕНИЕ-М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (283)/Выручка (3600) = 7.86 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ВОЗРОЖДЕНИЕ-М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (210)/Выручка (3600) = 5.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ВОЗРОЖДЕНИЕ-М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 23.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ВОЗРОЖДЕНИЕ-М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 16.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ВОЗРОЖДЕНИЕ-М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 15.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ВОЗРОЖДЕНИЕ-М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ВОЗРОЖДЕНИЕ-М

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.919

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.242

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.291

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 23.829

Индекс Альтмана Z = 33.794

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ВОЗРОЖДЕНИЕ-М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (15.74), коэффициент быстрой ликвидности (16.77), коэффициент текущей ликвидности (23.83), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (7.86%), рентабельность компании (5.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ВОЗРОЖДЕНИЕ-М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить