ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДИАГНОСТИКА, ЭКСПЕРТИЗА, РЕМОНТ, СТРОИТЕЛЬСТВО" ИНН:0562074191 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86096854 ОКВЭД:74.30.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года18111307
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года18111307
12103 Запасы на конец отчетного года19460102
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3403712
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года971230
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года249219374962
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года193749622115
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года302620345076
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года203450762173
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года302620525187
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года205251872480
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года300920305158
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года203051582321
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года172229
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2229159
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года172229
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2229159
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года302620525187
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года205251872480
21103 Выручка за отчетный год513035256729
21104 Выручка за предыдущий год352567293331
21203 Себестоимость продаж за отчетный год184722972190
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год229721902030
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год328312284539
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год122845391301
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год328312284539
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год122845391301
23503 Прочие расходы за отчетный год854156202
23504 Прочие расходы за предыдущий год156202100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год242910724337
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год107243371201
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год242910722837
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10722837181

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИАГНОСТИКА, ЭКСПЕРТИЗА, РЕМОНТ, СТРОИТЕЛЬСТВО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИАГНОСТИКА, ЭКСПЕРТИЗА, РЕМОНТ, СТРОИТЕЛЬСТВО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИАГНОСТИКА, ЭКСПЕРТИЗА, РЕМОНТ, СТРОИТЕЛЬСТВО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2429)/Стоимость активов (3026) = 80.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИАГНОСТИКА, ЭКСПЕРТИЗА, РЕМОНТ, СТРОИТЕЛЬСТВО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3283)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1847+0+0) = 177.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИАГНОСТИКА, ЭКСПЕРТИЗА, РЕМОНТ, СТРОИТЕЛЬСТВО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3283)/Выручка (5130) = 64 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИАГНОСТИКА, ЭКСПЕРТИЗА, РЕМОНТ, СТРОИТЕЛЬСТВО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2429)/Выручка (5130) = 47.35 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИАГНОСТИКА, ЭКСПЕРТИЗА, РЕМОНТ, СТРОИТЕЛЬСТВО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 178

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИАГНОСТИКА, ЭКСПЕРТИЗА, РЕМОНТ, СТРОИТЕЛЬСТВО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 166.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИАГНОСТИКА, ЭКСПЕРТИЗА, РЕМОНТ, СТРОИТЕЛЬСТВО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 146.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИАГНОСТИКА, ЭКСПЕРТИЗА, РЕМОНТ, СТРОИТЕЛЬСТВО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИАГНОСТИКА, ЭКСПЕРТИЗА, РЕМОНТ, СТРОИТЕЛЬСТВО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.994

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.803

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.803

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 177

Индекс Альтмана Z = 200.385

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИАГНОСТИКА, ЭКСПЕРТИЗА, РЕМОНТ, СТРОИТЕЛЬСТВО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (146.59), коэффициент быстрой ликвидности (166.59), коэффициент текущей ликвидности (178), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (64%), рентабельность компании (47.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИАГНОСТИКА, ЭКСПЕРТИЗА, РЕМОНТ, СТРОИТЕЛЬСТВО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить