Общество с ограниченной ответственностью "Косметик-Сити" ИНН:0562075082 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86099723 ОКВЭД:52.48.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4211114
11504 Основные средства на конец предыдущего года11142350
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2435
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года3546
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4451149
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11492396
12103 Запасы на конец отчетного года74329353
12104 Запасы на конец предыдущего года93537871
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1380232
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2321065
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года509493
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4931012
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года932110078
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года100789948
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года976611227
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1122712344
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2211
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1112
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года974411216
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1121612332
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года974411216
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1121612332
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года976611227
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1122712344
21103 Выручка за отчетный год141830169659
21104 Выручка за предыдущий год169659169296
21203 Себестоимость продаж за отчетный год128979152459
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год152459151746
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1285117200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1720017550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1285117200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1720017550
23403 Прочие доходы за отчетный год28231190
23404 Прочие доходы за предыдущий год1190273
23503 Прочие расходы за отчетный год1565918389
23504 Прочие расходы за предыдущий год1838917790
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год151
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год133
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год40
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год111
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Косметик-Сити

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Косметик-Сити

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Косметик-Сити

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11)/Стоимость активов (9766) = 0.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Косметик-Сити

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12851)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (128979+0+0) = 9.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Косметик-Сити

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12851)/Выручка (141830) = 9.06 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Косметик-Сити

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11)/Выручка (141830) = 0.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Косметик-Сити

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Косметик-Сити

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Косметик-Сити

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Косметик-Сити

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Косметик-Сити

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.043

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = -0.263

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Косметик-Сити

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (9.06%), рентабельность компании (0.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Косметик-Сити

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить