Общество с ограниченной ответственностью "Экспресс-Строй" ИНН:0562075702 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61867730 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года132518450
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1845056
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3097981435
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года79814351
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года163426431435
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2643143557
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года163426431435
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2643143557
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года320264162
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года26416246
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года131423791273
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2379127311
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года131423791273
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2379127311
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года163426431435
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2643143557
21103 Выручка за отчетный год113438905216
21104 Выручка за предыдущий год389052161237
21203 Себестоимость продаж за отчетный год106437635071
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год376350711192
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год70127145
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12714545
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год70127145
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12714545
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год70127145
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12714545
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год142529
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год25299
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год56102116
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10211636

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Экспресс-Строй

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Экспресс-Строй

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Экспресс-Строй

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (56)/Стоимость активов (1634) = 3.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Экспресс-Строй

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (70)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1064+0+0) = 6.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Экспресс-Строй

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (70)/Выручка (1134) = 6.17 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Экспресс-Строй

Рентабельность компании

Чистая прибыль (56)/Выручка (1134) = 4.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Экспресс-Строй

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.24

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.24<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экспресс-Строй

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экспресс-Строй

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экспресс-Строй

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Экспресс-Строй

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.196

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.043

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.244

Индекс Альтмана Z = 1.942

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.942<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Экспресс-Строй

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.24), коэффициент быстрой ликвидности (1.24), коэффициент текущей ликвидности (1.24), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (6.17%), рентабельность компании (4.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Экспресс-Строй

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить