Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "Кристалл-Анжи" ИНН:0570000436 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61883321 ОКВЭД:51.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года385253311103
11504 Основные средства на конец предыдущего года533124020
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года21739770
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года97710550
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года19000
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года32700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года621563080
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года663534570
12103 Запасы на конец отчетного года195523974933502
12104 Запасы на конец предыдущего года397494739091
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года451772866523203
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года28665179739517
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года131327072403
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2707315378
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года13270
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года66048714480
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года71121743770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года722627775661024
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года777567783411551
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000100000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000100000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4713900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года90-2220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года52871009010746
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10090977810665
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5950254160
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года66975816450259
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года816462640886
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года66975676660
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года67666680560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года722627775661024
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года777567783411551
21103 Выручка за отчетный год771026714368686
21104 Выручка за предыдущий год67143778350
21203 Себестоимость продаж за отчетный год678135249268464
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год52492598673120
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9289146510
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14651179680
22103 Коммерческие расходы за отчетный год18715183390
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год18339186890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-9426-36880
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3688-8580
23203 Проценты к получению за отчетный год9234900
23204 Проценты к получению за предыдущий год490150
23303 Проценты к уплате за отчетный год551819670
23304 Проценты к уплате за предыдущий год19672890
23403 Прочие доходы за отчетный год813856390
23404 Прочие доходы за предыдущий год563904000
23503 Прочие расходы за отчетный год9681121
23504 Прочие расходы за предыдущий год818628
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-59793930
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год393-12180
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год1196-790
24603 Прочее за отчетный год2000
24604 Прочее за предыдущий год7900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4803314101
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год314-9741482
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-48033140
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год314-9740

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Кристалл-Анжи

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Кристалл-Анжи

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Кристалл-Анжи

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4803)/Стоимость активов (72262) = -6.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Кристалл-Анжи

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-9426)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (67813+18715+0) = -10.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Кристалл-Анжи

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-9426)/Выручка (77102) = -12.23 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Кристалл-Анжи

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4803)/Выручка (77102) = -6.23 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Кристалл-Анжи

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Кристалл-Анжи

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.69

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.69<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Кристалл-Анжи

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Кристалл-Анжи

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Кристалл-Анжи

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.013

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.066

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.083

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.079

Индекс Альтмана Z = -0.775

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Кристалл-Анжи

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.69), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (-12.23%), рентабельность компании (-6.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Кристалл-Анжи

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить