Общество с ограниченной ответственностью "Контракт" ИНН:0570000588 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61883723 ОКВЭД:52.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1952308
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23080
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года291010
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2243318
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года33180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22433119
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года331190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1849118
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года91180
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года24000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года24010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22433119
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года331190
21103 Выручка за отчетный год93145392
21104 Выручка за предыдущий год4539283
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8203510
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год351830
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11110292
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год102983
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11110292
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год102983
23503 Прочие расходы за отчетный год710
23504 Прочие расходы за предыдущий год100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10410192
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год101983
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10111
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год949091
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год90883

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Контракт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Контракт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Контракт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (94)/Стоимость активов (224) = 41.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Контракт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (111)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (820+0+0) = 13.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Контракт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (111)/Выручка (931) = 11.92 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Контракт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (94)/Выручка (931) = 10.1 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Контракт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Контракт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Контракт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Контракт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Контракт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.42

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.464

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.6

Индекс Альтмана Z = 15.877

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Контракт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (11.92%), рентабельность компании (10.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Контракт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить