Общество с ограниченной ответственностью "Конный клуб "Скакун" ИНН:0570000980 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61884728 ОКВЭД:92.62

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1788
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года880
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2611
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года111
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4399
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года991
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4399
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года991
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-272-236-192
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-236-192-260
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года180233201
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года233200248
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года135120
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12013
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года315245201
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года245200261
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4399
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года991
21103 Выручка за отчетный год105012601200
21104 Выручка за предыдущий год126012001660
21203 Себестоимость продаж за отчетный год107612921118
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год129211181852
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-26-3282
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3282-192
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-26-3282
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3282-192
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-26-3268
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3268-205
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-26-3268
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3268-205

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Конный клуб Скакун

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Конный клуб Скакун

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Конный клуб Скакун

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-26)/Стоимость активов (43) = -60.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Конный клуб Скакун

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-26)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1076+0+0) = -2.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Конный клуб Скакун

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-26)/Выручка (1050) = -2.48 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Конный клуб Скакун

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-26)/Выручка (1050) = -2.48 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Конный клуб Скакун

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Конный клуб Скакун

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Конный клуб Скакун

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Конный клуб Скакун

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -6.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Конный клуб Скакун

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.14

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.605

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.605

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.863

Индекс Альтмана Z = -20.982

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Конный клуб Скакун

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (0.14), коэффициент наличия собственных средств (-6.33), рентабельность продукции (-2.48%), рентабельность компании (-2.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.95

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Конный клуб Скакун

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить