Общество с ограниченной ответственностью "Региональный центр энергетических обследований и аудита" ИНН:0570001214 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61885840 ОКВЭД:74.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года111211342
11504 Основные средства на конец предыдущего года210342564
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года111211342
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года210342564
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года38652371120580
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23711205804525
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года404421145
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года421145110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года42692375321725
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года23753217254635
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года43802396422067
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23963220675199
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года41672370221542
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года23702215424620
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года213262525
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года261525524
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года213262525
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года261525579
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года43802396422067
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23963220675199
21103 Выручка за отчетный год1083645129053
21104 Выручка за предыдущий год64512905312039
21203 Себестоимость продаж за отчетный год74937482526
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год374825268464
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год334270326527
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2703265273575
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год334270326527
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2703265273575
23503 Прочие расходы за отчетный год1980942173
23504 Прочие расходы за предыдущий год42173120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-19475266126171
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2661261713430
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год32194900
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год194900616
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-19507246725271
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2467252712814

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Региональный центр энергетических обследований и аудита

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Региональный центр энергетических обследований и аудита

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Региональный центр энергетических обследований и аудита

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-19507)/Стоимость активов (4380) = -445.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Региональный центр энергетических обследований и аудита

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (334)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (749+0+0) = 44.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Региональный центр энергетических обследований и аудита

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (334)/Выручка (1083) = 30.84 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Региональный центр энергетических обследований и аудита

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-19507)/Выручка (1083) = -1801.2 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Региональный центр энергетических обследований и аудита

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 20.04

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Региональный центр энергетических обследований и аудита

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 20.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Региональный центр энергетических обследований и аудита

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Региональный центр энергетических обследований и аудита

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Региональный центр энергетических обследований и аудита

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.926

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -4.454

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -4.446

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 19.563

Индекс Альтмана Z = -17.781

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Региональный центр энергетических обследований и аудита

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.9), коэффициент быстрой ликвидности (20.04), коэффициент текущей ликвидности (20.04), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (30.84%), рентабельность компании (-1801.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Региональный центр энергетических обследований и аудита

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить