Закрытое акционерное общество "Торговый дом "Содружество" ИНН:0570001831 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61887230 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года628830
11504 Основные средства на конец предыдущего года179150
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6288317914
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1791517914
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5219712239
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года122384150
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6375
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года754285
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5226012314
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года123138435
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11514330228
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3022826349
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11487912298
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1229812223
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2640
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года65850
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2640
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года65850
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года113457063
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1134514126
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11514330228
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3022826349
21103 Выручка за отчетный год6762964014
21104 Выручка за предыдущий год6401443700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год672260
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год632810
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год40364014
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год73343700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год40343450
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год73327304
23503 Прочие расходы за отчетный год299658
23504 Прочие расходы за предыдущий год658179
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10442792
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7527125
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10475
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год754150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Торговый дом Содружество

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Торговый дом Содружество

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Торговый дом Содружество

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (104)/Стоимость активов (115143) = 0.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Торговый дом Содружество

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (403)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (67226+0+0) = 0.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Торговый дом Содружество

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (403)/Выручка (67629) = 0.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Торговый дом Содружество

Рентабельность компании

Чистая прибыль (104)/Выручка (67629) = 0.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Торговый дом Содружество

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Торговый дом Содружество

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Торговый дом Содружество

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Торговый дом Содружество

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Торговый дом Содружество

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.454

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 435.148

Индекс Альтмана Z = 459.894

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Торговый дом Содружество

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0.6%), рентабельность компании (0.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Торговый дом Содружество

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить