Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕКО" ИНН:0570001912 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61863761 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года15833268409
12104 Запасы на конец предыдущего года32684090
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года234658691465
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года86914650
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17342041772
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20417720
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года26782121632646
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1216326460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года267821216332474
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12163324740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13702835810
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8358100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года176527652014
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года276520140
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года113151040203
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10402030
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1308038052217
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года380522170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года267821216332474
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12163324740
21103 Выручка за отчетный год1917651028250
21104 Выручка за предыдущий год10282500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1849629234329828
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год92343298280
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год680310482-29828
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10482-298280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год680310482-29828
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10482-298280
23503 Прочие расходы за отчетный год9900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год670410482-29828
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10482-298280
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13612134100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год21341000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год53438348-29928
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8348-299280

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ИНТЕКО

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ИНТЕКО

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ИНТЕКО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5343)/Стоимость активов (26782) = 19.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ИНТЕКО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6803)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (184962+0+0) = 3.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ИНТЕКО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6803)/Выручка (191765) = 3.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ИНТЕКО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5343)/Выручка (191765) = 2.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ИНТЕКО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.05

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИНТЕКО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИНТЕКО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИНТЕКО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ИНТЕКО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.578

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.199

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.25

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.048

Индекс Альтмана Z = 7.221

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ИНТЕКО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (1.93), коэффициент текущей ликвидности (2.05), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (3.55%), рентабельность компании (2.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ИНТЕКО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить