Общество с ограниченной ответственностью "СиЭс Медика Махачкала" ИНН:0570003839 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:69292335 ОКВЭД:51.46

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года339234392775
12104 Запасы на конец предыдущего года347237220
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года201421029410305
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1705192590
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13145142
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года461420
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года236651377813222
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20569131230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года236651377613222
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20569131230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года234021364212989
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19745121920
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года263136233
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8249310
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года263136233
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8249310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года236651377613222
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20569131230
21103 Выручка за отчетный год524514478135681
21104 Выручка за предыдущий год44781356810
21203 Себестоимость продаж за отчетный год434503653527879
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год36498278790
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год900182467802
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год828378020
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год900182467802
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год828378020
23503 Прочие расходы за отчетный год4605607934
23504 Прочие расходы за предыдущий год36340
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год439621677768
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год824777680
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год439621677768
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год824777680

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СиЭс Медика Махачкала

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СиЭс Медика Махачкала

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СиЭс Медика Махачкала

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4396)/Стоимость активов (23665) = 18.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СиЭс Медика Махачкала

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9001)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (43450+0+0) = 20.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СиЭс Медика Махачкала

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9001)/Выручка (52451) = 17.16 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СиЭс Медика Махачкала

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4396)/Выручка (52451) = 8.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СиЭс Медика Махачкала

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 89.98

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СиЭс Медика Махачкала

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 77.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СиЭс Медика Махачкала

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СиЭс Медика Махачкала

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СиЭс Медика Махачкала

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.989

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.186

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.186

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 88.981

Индекс Альтмана Z = 101.774

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СиЭс Медика Махачкала

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.5), коэффициент быстрой ликвидности (77.08), коэффициент текущей ликвидности (89.98), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (17.16%), рентабельность компании (8.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СиЭс Медика Махачкала

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить