Общество с ограниченной ответственностью ТК "Евро Транс" ИНН:0570004102 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:69294423 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года62320
11504 Основные средства на конец предыдущего года68640
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года62320
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года68640
12104 Запасы на конец предыдущего года21314
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года23958
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года958127
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года238035
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11715849
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года62558035
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года80355849
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16531612
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16121587
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года45503999
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года39994000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года45503999
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года39994000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года522424
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2424262
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года522424
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2424262
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года62558035
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года80355849
21103 Выручка за отчетный год43874943
21104 Выручка за предыдущий год49434725
21203 Себестоимость продаж за отчетный год42755043
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год50434625
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год112-100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-100100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год112-100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-100100
23403 Прочие доходы за отчетный год56675
23404 Прочие доходы за предыдущий год675577
23503 Прочие расходы за отчетный год117544
23504 Прочие расходы за предыдущий год544639
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5131
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3138
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год106
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год68
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4125
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2530

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТК Евро Транс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТК Евро Транс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТК Евро Транс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (41)/Стоимость активов (6255) = 0.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТК Евро Транс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (112)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4275+0+0) = 2.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТК Евро Транс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (112)/Выручка (4387) = 2.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТК Евро Транс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (41)/Выручка (4387) = 0.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТК Евро Транс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТК Евро Транс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТК Евро Транс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТК Евро Транс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТК Евро Транс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.005

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.359

Индекс Альтмана Z = 0.421

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТК Евро Транс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.44), коэффициент быстрой ликвидности (0.44), коэффициент текущей ликвидности (0.44), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (2.55%), рентабельность компании (0.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТК Евро Транс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить