Общество с ограниченной ответственностью "ЛабСервис" ИНН:0570004889 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:69297172 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1189631
11504 Основные средства на конец предыдущего года631606
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1189631
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года631606
12103 Запасы на конец отчетного года53384047
12104 Запасы на конец предыдущего года53183349
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20715812
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8194766
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7031578
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1578180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года811211437
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года77158295
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года930012068
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года83458901
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года63316035
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года63135715
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года22044202
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года12021918
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3651831
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8301268
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25696033
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20323186
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года930012068
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года83458901
21103 Выручка за отчетный год3912530164
21104 Выручка за предыдущий год3143025012
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3403826275
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2674422751
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год50873889
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год46862261
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год50873889
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год46862261
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год50873698
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год46862214
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год509469
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4690
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год45783229
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год42172214

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЛабСервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЛабСервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЛабСервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4578)/Стоимость активов (9300) = 49.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЛабСервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5087)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (34038+0+0) = 14.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЛабСервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5087)/Выручка (39125) = 13 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЛабСервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4578)/Выручка (39125) = 11.7 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЛабСервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.16

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛабСервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛабСервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛабСервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЛабСервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.833

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.492

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.547

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.132

Индекс Альтмана Z = 12.983

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЛабСервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.27), коэффициент быстрой ликвидности (1.08), коэффициент текущей ликвидности (3.16), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (13%), рентабельность компании (11.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЛабСервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить