Общество с ограниченной ответственностью "ТехноСтройХолдинг" ИНН:0570006090 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:69302306 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3155
12104 Запасы на конец предыдущего года550
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1884208
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2080
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22501309
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13090
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года41651572
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года41651572
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года610
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года16450
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24591572
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15620
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года41041572
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года41651572
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15720
21103 Выручка за отчетный год311740
21203 Себестоимость продаж за отчетный год311100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год640
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год640
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год510

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТехноСтройХолдинг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТехноСтройХолдинг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТехноСтройХолдинг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (51)/Стоимость активов (4165) = 1.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТехноСтройХолдинг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (64)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31110+0+0) = 0.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТехноСтройХолдинг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (64)/Выручка (31174) = 0.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТехноСтройХолдинг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (51)/Выручка (31174) = 0.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТехноСтройХолдинг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТехноСтройХолдинг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТехноСтройХолдинг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТехноСтройХолдинг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТехноСтройХолдинг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.41

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.015

Индекс Альтмана Z = 2.845

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТехноСтройХолдинг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.55), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.21%), рентабельность компании (0.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТехноСтройХолдинг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить